Горячая линия +37410 511 211

Аккредитивы

Документарные аккредитивы

Доументарный аккредитив (Letter of Credit, Credit или L/C) – это обязательство банка выплатить продавцу товара определенную сумму против представления продавцом в банк определенных документов в соответствии с условиями аккредитива.
Аккредитив является надежной и общепринятой формой расчетов и инструментом финансирования внешнеторговых контрактов.

Преимущества использования документарного аккредитива для местного импортера:

  • Позволяет отказаться от применения предоплаты, как наиболее рисковой формы расчетов по импорту.
  • Обеспечивает документарное соответствие контракту купли-продажи.
  • Демонстрирует иностранному поставщику платежеспособность и состоятельность покупателя.
  • Импортер может быть уверен, что оплата по аккредитиву будет произведена только при точном соответствии документов условиям аккредитива. В случае расхождений, покупатель может отказаться от оплаты.

Преимущества использования документарного аккредитива для иностранного экспортера:

  • Защита от неплатежа и отказа в акцепте.
  • Защита от странового риска, если аккредитив подтвержден.
  • Немедленная доступность средств посредством немедленной оплаты или дисконтированием.
  • Возможность получения предэкспортного финансирования.

 Условия документарных аккредитивов отражают условия платежа и поставки товаров по коммерческим контрактам и поэтому могут быть разнообразными.

Основные виды документарных аккредитивов: 

Подтвержденный аккредитив

  1. В соответствии с условиями контракта покупатель обязан выставить документарный аккредитив, подтвержденный банком продавца – бенефициара. Покупатель представляет в банк-эмитент поручение на открытие аккредитива и подтверждение данного аккредитива банком продавца (или первоклассным банком страны продавца).
  2.  Банк-эмитент в соответствии с имеющимся кредитным решением выставляет документарный аккредитив по каналам СВИФТ и обращается к банку продавца с просьбой авизовать данный аккредитив продавцу и добавить свое подтверждение к данному аккредитиву. Таким образом банк продавца назначается быть исполняющим и подтверждающим банком.
  3. Банк продавца проверяет условия аккредитива, его аутентичность и информирует продавца об открытии в его пользу данного акредитива. Одновременно банк продавца устанавливает кредитный лимит на банк-эмитент и добавляет свое подтверждение к аккредитиву банка-эмитента. Подтверждая аккредитив, банк продавца принимает на себя платежное обязательство перед продавцом, дополнительно к обязательству банка-эмитента по аккредитиву. По представлению документов, соответствующих условиям аккредитива, в подтверждающий банк, подтверждающий банк обязан оплатить такие документы.

Аккредитив с немедленным платежом

 

1. Экспортер отгружает товар и представляет в свой банк (как правило – исполняющий банк) документы, требуемые по аккредитиву (коммерческий счет, транспортный документ, страховой документ, сертификат качества, сертификат происхождения, сертификат соответствия, инспекционный сертификат и пр.).
2. Исполняющий банк проверяет документы и в случае их соответствия осуществляет платеж по аккредитиву в пользу бенефициара-экспортера.
3. Исполняющий банк направляет документы в банк-эмитент и запрашивает их оплату.
4. Банк-эмитент проверят документы и оплачивает исполняющему банку.
5. Документы передаются покупателю в соответствии с договоренностью.
6. Покупатель оплачивает сумму документов банку-эмитенту в соответствии с договоренностью.

Аккредитив с отсроченным платежом

 

  1. Экспортер отгружает товар и представляет в свой банк (как правило – исполняющий банк) документы, требуемые по аккредитиву (коммерческий счет, транспортный документ, страховой документ, сертификат качества, сертификат происхождения, сертификат соответствия, инспекционный сертификат и пр.).
  2. Исполняющий банк проверяет документы и в случае их соответствия выставляет в пользу бенефициара-экспортера обязательство по оплате этих документов в определенный срок, предусмотренный условиями аккредитива и контракта (например через 180 дней с даты отгрузки).
  3. Исполняющий банк направляет документы в банк-эмитент и информирует банк-эмитент о сроке платежа по аккредитиву.
  4. Банк-эмитент обязан возместить исполняющему банку платеж в пользу бенефициара в срок платежа по аккредитиву.
  5. Документы передаются покупателю в соответствии с договоренностью. Покупатель получает возможность получить товар и расчитаться за него позже (например через 180 дней с даты отгрузки).
  6. Покупатель оплачивает сумму документов банку-эмитенту в установленный срок платежа по аккредитиву (180 дней с даты отгрузки).
  7. Банк-эмитент возмещает исполняющему банку платеж в пользу экспортера (180 дней с даты отгрузки).
  8. Исполняющий банк исполняет свое обязательство оплаты в пользу экспортера (180 дней с даты отгрузки).

Аккредитив с пост-финансированием

 

  1.  Экспортер отгружает товар и представляет в свой банк (как правило – исполняющий банк) документы, требуемые по аккредитиву (коммерческий счет, транспортный документ, страховой документ, сертификат качества, сертификат происхождения, сертификат соответствия, инспекционный сертификат и пр.).
  2. Исполняющий банк проверяет документы и в случае их соответствия производит немедленный платеж в пользу бенефициара-экспортера. Одновременно, по заранее согласованному соглашению с банком-эмитентом исполняющий (финансирующий) банк предоставляет отсрочку платежа банку-эмитенту.
  3. Исполняющий банк направляет документы в банк-эмитент и информирует банк-эмитент о сроке оплаты предоставленного пост-финансирования.
  4. Документы передаются покупателю в соответствии с договоренностью в рамках кредитного соглашения между банком-эмитентом и покупателем. Покупатель получает возможность получить товар и расчитаться за него позже.
  5. Покупатель оплачивает сумму документов банку-эмитенту в установленный срок платежа по соглашению.
  6. Банк-эмитент погашает кредит финансирующему банку.

Переводный аккредитив

  1. Переводный аккредитив (transferable letter of credit) является инструментом финансирования торгового посредника за счет покупателя, от которого требуется открытие такого аккредитива. Заключается контракт на условиях расчетов пререводным аккредитивом.
  2. Торговый посредник (1-ый бенефициар по аккредитиву) заключает контракт с производителем товара (2-ой бенефициар) на условиях расчетов посредством аккредитива.
  3. Покупатель (заявитель) дает поручение банку-эмитенту на открытие переводного аккредитива.
  4. Банк-эмитент открывает переводный аккредитив через авизующий банк в пользу 1-го бенефициара и назначает исполняющий и возможно подтверждающий банк.
  5. Авизующий/исполняющий банк извещает 1-го бенефициара об открытии переводного аккредитива.
  6. 1-ый бенефициар и авизующий/исполняющий банк заключают соглашение об условиях перевода аккредитива 2-ому бенефициару (снижается сумма аккредитива, цена на товар, срок действия, срок поставки и срок представления документов). 1-ый бенефициар становится заявителем по переведенному аккредитиву.
  7. Такой банк становится переводящим банком и направляет переведенный аккредитив в банк 2-го бенефициара.
  8. 2-ой авизующий банк авизует аккредитив своему клиенту, 2-ому бенефициару. 1-ый бенефициар выполнил свои обязательства по контракту и открыл в пользу своего контрагента требуемый аккредитив. 

 9. Производитель товара (2-ой бенефициар) отгружает товар в соответствии с инструкциями посредника.
10. Представляет документы в свой авизующий банк.
11. Авизующий банк представляет документы к оплате в исполняющий банк.
12. Исполняющий банк проверяет и оплачивает документы 2-го бенефициара.
13. 2-ой авизующий банк переводит средства 2-ому бенефициару.
14. Переводящий банк требует замену документов от 1-го бенефициара по соглашению о переводе аккредитива. Заменяется счет и тратта.
15. 1-ый бенефициар представляет новые документы.
16. Переводящий банк оплачивает разницу в цене 1-ому бенефициару.
17. Переводящий банк требует платеж от банка-эмитента и отправляет документы.
18. Банк-эмитент возмещает требуемый платеж.
19. Банк-эмитент направляет документы заявителю.
20. Заявитель оплачивает документы на условиях договоренности с банком-эмитентом.

Тарифы и ставки

Контактная информация:

Для получения более подробной информации по вопросам торгового финансирования и проведения документарных операций, просим обращаться по следующему адресу:

Иннеса Амирбекян
Начальник отдела
международных отношений и торгового финансирования
Тел. + 374 10 511 226

Нелли Кочарян
Главный специалист отдела
международных отношений и торгового финансирования
Тел: +374 10 511 250